中小银行专项债发行岁末再冲刺 辽宁年内发债“两连击”

　　继数月前完成2022年首笔中小银行专项债之后，中国债券信息网信息显示，辽宁省将于12月20日通过全国银行间债券市场、证券交易所债券市场发行2022年支持中小银行发展专项债券（二期），该债券期限为10年，募集资金将用于鞍山银行、铁岭银行、本溪银行3家银行的补充资本金。具体金额为：鞍山银行35亿元、铁岭银行20亿元、本溪银行10亿元。

　　随着辽宁省支持中小银行专项债发行的“两连击”，临近2022年末，年内年中小银行专项债发行规模也已突破600亿元，获得资本补充的中小银行（含农信社）数量增至21家。

　　联合资信在此笔专项债的评级报告中指出，项目预期收益能够覆盖拟使用募集资金本息，可实现项目融资与收益自求平衡，本期专项债券到期不能偿还的风险极低，对于该笔债券给出的信用等级为AAA。

　　除了发债规模和注资银行信息外，中小银行专项债的另一关注重点就是注资方式。从以往情况看，各省市通过发行支持中小银行专项债对当地中小银行完成注资，通常采用两种模式，即国资平台间接入股以及可转股协议存款。

　　根据相关规定，专项债券申报项目必须有中介机构出具的“一案两书”，即：《专项债券项目实施方案》《项目财务评价报告书》和《项目法律意见书》，尽管在此次辽宁省最新一期中小银行专项债信息披露文件中，并未明确指出将采用何种注资方式，但在“一案两书”中则有着明确显示。记者发现，3家辽宁省内银行的注资方式为：辽宁省财政厅将35亿元专项债资金转贷给鞍山市财政局，后者将专项债资金以可转股协议存款形式注入鞍山银行；此外，辽宁省财政厅分别将20亿元、10亿元专项债资金转贷给铁岭市财政局和本溪财政局，再由两地财政局委托辽宁金控以入股的方式补充铁岭银行、本溪银行资本。

　　编辑：黄  敏

　　审核：袁  野